相続税申告には相続財産に応じて、
下記のような書類が必要になります。
プラスの財産に関する書類
No. |
必要書類 |
取得先等 |
1 |
土地 全部事項証明書(登記簿謄本) |
法務局の各出張所 |
2 |
固定資産税評価証明書(又は名寄帳) |
各都税事務所・各市町村役場 |
3 |
地積測量図 又は 公図の写し |
法務局の各出張所 |
4 |
賃貸借契約書(貸地・借地の場合) |
お手元 |
5 |
建物 全部事項証明書(登記簿謄本) |
法務局の各出張所 |
6 |
固定資産税評価証明書(又は名寄帳) |
各都税事務所・各市町村役場 |
7 |
間取り図 |
お手元 |
8 |
賃貸借契約書(貸家・借家の場合) |
お手元 |
9 |
上場株式 株券コピー(表・裏) |
お手元 |
10 |
証券会社の預かり証明書 |
証券会社 |
11 |
家族全員の最近5年間の取引明細 |
証券会社 |
12 |
配当金通知書 |
お手元 |
13 |
非上場株式 直前3期の法人税の申告書一式 |
法人 |
14 |
最近5年間の株主等名簿 |
法人 |
15 |
法人所有の資産がある場合(別紙参照) |
法人 |
16 |
現金預貯金 預金残高証明書 |
各金融機関 |
17 |
既経過利息計算書(定期性預金の場合) |
各金融機関 |
18 |
被相続人の過去の通帳等コピー |
お手元 |
19 |
家族全員の過去の通帳等コピー |
お手元 |
20 |
電話加入権 電話番号と所在場所 |
書きだして下さい |
21 |
ゴルフ会員権預託金証書又は株券のコピー |
お手元 |
22 |
生命保険金等 保険金支払通知書 |
各生命保険会社等 |
23 |
まだ継続している生命保険の保険証書コピー |
お手元 |
24 |
満期返戻金のある火災保険等の保険証書コピー |
お手元 |
25 |
退職金 支払通知書 |
勤務先 |
26 |
貸付金 金銭消費貸借契約書及び残高のわかるもののコピー |
お手元 |
27 |
書画骨董等 品名・作者名・写真等 |
書きだして下さい |
28 |
家財 特記すべきものの明細 |
書きだして下さい |
29 |
その他の財産 未収入金等(年金、家賃等) |
お手元の通知書等 |
マイナスの財産に関する書類
No. |
必要書類 |
取得先等 |
1 |
借入金 金銭消費貸借契約書のコピー |
お手元 |
2 |
銀行等の残高証明書 |
借入先金融機関等 |
3 |
未払金 |
請求書・領収書 医療費・保険料・公共料金等 |
4 |
未納租税公課 課税通知書 |
お手元 |
5 |
納付書 |
お手元 |
6 |
その他債務 明細 |
お手元 |
7 |
葬儀費用 諸経費控帳 |
お手元 |
8 |
領収書(お寺等領収書の無い場合は書きだして下さい) |
お手元 |
9 |
香典帳等 |
お手元 |
相続人調査に関する書類
No. |
必要書類 |
取得先等 |
1 |
遺言書 |
作成されていれば |
2 |
遺産分割協議書 |
作成されていれば |
3 |
被相続人の除籍謄本(出生時から) |
各市町村役場 ※左記書類は不動産の登記・預金の名義変更等で使用しますので各3部以上お取り下さい。 |
4 |
〃 の改製原戸籍謄本(出生時から) |
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5 |
〃 の住民票の除票(省略していないもの) |
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6 |
各相続人の戸籍謄本(家族全員の記載のあるもの) |
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7 |
〃 の住民票(家族全員の記載があり省略していないもの) |
|
8 |
〃 の印鑑証明(遺産分割協議書作成時) |
各市町村役場 |
9 |
被相続人の略歴書(病歴・入院暦) |
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10 |
被相続人の死亡診断書コピー |
病院 |
11 |
各相続人の職業・自宅電話番号 |
|
その他
No. |
必要書類 |
1 |
相続開始前3年以内の贈与の内容及び贈与税の申告書控え |
2 |
相続開始前2年間の被相続人の所得税の確定申告書控え |
3 |
準確定申告のために必要な資料(源泉徴収票・収入明細・領収書・保険等控除証明書) |
相続に関する情報